Pokud získání schválené půjčky PPP znamenalo, že jste se museli pohybovat warpovou rychlostí, mohlo by vám být prominutí připadáno jako pomalý pohyb.
To je případ Andrewa Caa, řídícího partnera společnosti Motoza, agentury pro digitální marketing se sídlem v Austinu, kterou založil v roce 2011. Cao se zapojil do Programu ochrany výplaty - 521 miliard dolarů odpustitelného úvěrového programu určeného k překlenutí malých podniků prostřednictvím pandemie - v květnu poté, co někteří z jeho klientů začali podnikat. Podal žádost prostřednictvím místního věřitele, Horizon Bank, poté, co se mu nepodařilo vstoupit na první tranše PPP financování s vlastní bankou jeho společnosti, Bank of America.
„Byla to opravdu špatná zkušenost a bohužel se to muselo stát tímto způsobem,“ říká Cao, který tuto zkušenost nebral na lehkou váhu. „Posledních pár měsíců převádíme peníze z BofA do Horizon,“ dodává.
Podání žádosti o odpuštění půjčky bylo mnohem jednodušší než žádost o půjčku, poznamenává, ale stále čeká na rozhodnutí o tom, zda bude půjčce jeho společnosti odpuštěno 72 500 USD - téměř měsíc po podání žádosti. A není sám.
Podle výpovědi vedoucího pracovníka SBA a přidruženého správce pro přístup ke kapitálu Williama Mangera k 24. září americká správa malých podniků obdržela jen něco málo přes 96 000 žádostí o odpuštění půjčky. To jsou jen asi 2 procenta z celkových poskytnutých půjček. Manger, který hovořil před schůzí podvýboru Sněmovny, dále poznamenal, že zatímco dosud nebyla zamítnuta žádná žádost, ani jedna nebyla plně schválena. SBA neposkytl novější aktualizaci.
Zpoždění, zpoždění
Zatímco SBA spustila svůj online portál o odpuštění 10. srpna, ve stejný den, kdy se o to Cao přihlásil, proces kontroly je časově náročný a trvá až 90 dní, než agentura musí něco věřiteli poukázat. A věřitel, který podá žádost o odpuštění jménem dlužníka, má 60 dní na to, aby něco předložil SBA.
Samotní dlužníci mohou požádat o odpuštění kdykoli - dokonce i před koncem doby kryté jejich PPP půjčkou. Splátky jistiny a úroků jsou však splatné až 10 měsíců po skončení krytého období. V současné době mohou být odpuštěny pouze přípustné výdaje, jako jsou mzdové náklady a výdaje na dávky. K odpuštění jsou způsobilé pouze prostředky vynaložené během 24týdenního krytého období. Prvním žadatelům o PPP by mohlo zbývat pouhých osm týdnů na to, aby utratili své prostředky PPP, protože přijetí zákona o flexibilitě programu ochrany výplaty prodloužilo kryté období pro nové dlužníky. Způsobilé neplacené náklady, jako jsou úroky z hypotéky a určité služby, nemohou překročit 40 procent z celkové částky odpuštění.
Takhle má program fungovat. V praxi někteří věřitelé nejsou ani připraveni přijímat žádosti o odpuštění PPP, říká LJ Suzuki, zakladatel a generální ředitel společnosti CFOShare, finanční a účetní outsourcingové společnosti pro malé podniky založené v Denveru. Dodává, že věřitelé si pravděpodobně dávají čas na nastavení, aby nebyli rozdrceni aplikacemi, jako tomu bylo při počátečním spuštění programu. 'Chtějí se ujistit, že jsou všechny chyby IT zpracovány,' řekl. Existuje také naděje, že Kongres přijme jakýsi paušální návrh zákona o odpuštění, který umožní automatické odpuštění půjček pod 150 000 dolarů, ale stimulační rozhovory se zastavily.
K 5. říjnu byl online portál o odpuštění PPP Bank of America stále nefunkční. Alespoň jeden podnikatel, Calloway Cook, který se několikrát pokusil podat žádost o odpuštění prostřednictvím online PPP portálu BofA, říká, že se mu při každém pokusu zobrazila chybová zpráva. Cook je prezidentem a zakladatelem společnosti Illuminate Labs, společnosti zabývající se testováním doplňků stravy v Northamptonu v Massachusetts, která byla spuštěna v březnu. „Je to ta věc, která mi visí nad hlavou,“ říká Cook a odkazuje na svou PPP půjčku ve výši 2426 $. Vyjádřil obavu z ponoření se do úrokových poplatků, pokud není schopen odpustit půjčku před uplynutím 10měsíčního moratoria na poplatky. 'Jsem velmi nadřízený finančním záležitostem ... Chci jen dokončit tento proces.'
Když byl dotázán na stav portálu odpuštění Bank of America, mluvčí namítl. Všiml si, že banka „komunikuje s klienty a zapojuje je do procesu odpuštění“. Dodal, že BofA začala posílat vyplněné žádosti o odpuštění SBA.
Pozastavená animace
I když můžete pochopit opatrnost ze strany SBA a věřitelů - spuštění PPP bylo skutečně uspěchané a v důsledku toho chaotické - problémy vyplývající ze zpoždění odpuštění jsou nesčetné.
Hlavně to klade další úroveň potenciálního finančního napětí na společnosti. Chcete-li získat úplné odpuštění, musí si podniky udržovat počet zaměstnanců po celou dobu krytí a v době odpuštění. Pokud by se tento proces zpozdil, dostal by podniky do neudržitelného postavení, říká Jake McDonald, bývalý bankéř a současný ředitel CBIZ, národní účetní a poradenské firmy se sídlem v Clevelandu.
„Mluvíme o tom s podniky,“ dodává. „Říkají:„ Podívej, vyčerpal jsem prostředky PPP; Potřebuji přijímat personální rozhodnutí. “V zásadě se v prostředí s nízkými až žádnými příjmy - a bez dalších ekonomických úlev - podniky těžko udržují lidi ve svých zaměstnancích. A brzy, jak říká, budou muset lidi nechat jít - s nebo bez odpovědi na odpuštění.
Dobrou zprávou je, že společnosti musí do konce roku přivést lidi zpět - za předpokladu, že mohou znovu zaměstnat bývalé zaměstnance nebo najmout podobně kvalifikované pracovníky - a stále mají nárok na odpuštění. Ale to je stále váže, dodává McDonald. 'Vytváří spoustu dalších administrativních úkolů a souvisejících nákladů.'
jak vysoký je ryan mcpartlin
Vytváří také potenciální daňové bolesti, říká Graham Simmons, spolupředseda skupiny obchodního práva v Norris McLaughlin, regionální advokátní kanceláři poskytující služby v New Jersey, New Yorku a Pensylvánii. Pro začátečníky poznamenává, že úrokové poplatky - a jak s nimi zacházet daňově - se stávají něčím divokým znakem, pokud se odpuštění zpozdí. Zatímco úrokové poplatky - jejichž podíl na neodpuštěné části PPP půjček činí 1 procenta - a platby lze odložit až o jeden rok, úrokové poplatky se začínají hromadit od prvního dne. Takže i když očekáváte, že vám bude půjčka zcela odpuštěna, stále se vám hromadí úrokové poplatky, jako byste to udělali u běžné půjčky. A po 10 měsících, říká Simmons, může být nutné, aby některé podniky začaly splácet úroky a jistiny z půjčky, která bude nakonec odpuštěna.
Simmons dodává, že staví podnikatele do zvláštního teritoria potenciálního uplatnění odpočtů úrokových nákladů na půjčku, která bude nakonec prominuta. Úrokové poplatky, které narůstají u odpuštěné části půjček se očekává, že budou poukázány věřitelům. Poznamenává, že dosud neexistuje žádné vedení ze strany SBA nebo IRS o tom, jak zacházet s touto nesnází - a to vše dělá temným.
Čekání na žádost o odpuštění nemusí být tak špatný nápad, říká Suzuki. „Záměrně doporučuji svým klientům, aby jim v roce 2020 jejich půjčka nebyla odpuštěna.“ Důvody mají co do činění s odečitatelností výdajů PPP. Zatímco vlastník firmy může běžně vynakládat náklady na mzdu zaměstnanců, IRS poznamenal, že pokud jsou tyto prostředky placeny odpuštěnými PPP půjčkami, výdaje již nejsou odečitatelné. Bylo by to považováno za dvojité ponoření. Jinými slovy, pokud zpozdíte proces odpuštění do roku 2021, počítá, můžete odečíst náklady na výdaje, které jsou letos placeny PPP půjčkami, které by vám byly odpuštěny, což snižuje vaši odpovědnost a mělo by zlepšit váš hotovostní tok v 2020, kdy to pravděpodobně nejvíce potřebujete. „Jako vlastník firmy to znamená, že získáte hotovost ve svém podnikání za rok navíc,“ říká.
